按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

（一）犍为县榨鼓中心小学（以下简称榨鼓小学）的基本职能是：实施小学义务教育，促进基础教育发展，完成小学学历教育以及相关的社会服务。

（二）榨鼓小学2026年重点工作有：1.在保证学校正常运转与和谐发展的前提下，完善学校设施，添置器材：2.继续加强教师继续教育，提高教师教学科研能力；3.全面实施素质教育，重视艺体学科建设；4.搞好校园文化建设。

二、部门概况

榨鼓小学共有6个教学班，在编人员23人，其中：高级教师5人，一级教师7人，二级教师11人。遗属人员2人，退休人员18人。在校学生209人。

三、收支预算总体情况(数据查询附件2)

按照综合预算的原则，榨鼓小学所有收入和支出均纳入部门预算管理。2026年榨鼓小学收入预算总额为360.94万元，较上年预算数增加7.35万元，其原因是上年结转。其中：当年财政拨款收入315.94万元，上年结转45万元。

相应安排支出预算360.94万元，其中：教育支出277.34万元，社会保障就业支出38.05万元，卫生健康支出15.95万元，住房保障支出29.6万元。

四、财政拨款支出预算安排情况

榨鼓小学2026年财政拨款收支总预算360.94万元，主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担榨鼓小学事业发展相关工作。其中：

基本支出，是用于保障学校正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出，是用于保障榨鼓小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模及变化情况。

榨鼓小学2026年一般公共预算当年拨款315.94万元，较上年预算数减少34.48万元。主要是因为人员减少。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

教育支出277.34万元，占76.9%；社会保障和就业支出38.05万元，占10.5%；医疗卫生与计划生育支出15.95万元，占4.4%；住房保障支出29.6万元，占8.2%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。（按照功能科目类、款、项逐项说明，以财政部门为例）

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）:2026年预算数为277.34万元，主要用于：机关及参公管理事业单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）:2026年预算数为0万元，主要用于：机关及参公管理事业单位开展财政综合业务、预决算编审等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）:2026年预算数为0万元，主要用于：开展其他财政事务方面专门性工作任务的项目支出。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）:2026年预算数为0万元，主要用于：保障离退休人员经费支出。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2026年预算数为38.05万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:2026年预算数为0万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的职业年金支出。

7.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:2026年预算数为0万元，主要用于：机关及参公管理事业单位基本医疗保险缴费支出。

8.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:2026年预算数为15.95万元，主要用于：部门下属事业单位基本医疗保险缴费支出。

9.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2026年预算数为29.6万元，主要用于：部门按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

……

六、一般公共预算基本支出情况说明

榨鼓小学2026年一般公共预算基本支出315.94万元，其中：

人员经费290.46万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费25.48万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算支出规模及变化情况说明

2026年，榨鼓小学没有政府性基金预算支出。

八、“三公”经费预算安排情况说明

榨鼓小学2026年“三公”经费预算数0万元，较上年“三公”经费持平。无因公出国（境）和公务用车购置及运行维护费。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费。

2026年，榨鼓小学属于事业单位无行政运行经费。

（二）委托业务费情况。

    2026年，榨鼓小学无安排委托业务。

（三）政府采购情况。

2026年，榨鼓小学未安排政府采购预算。

（四）国有资产占有使用情况。

2026年榨鼓小学预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

（五）绩效目标设置情况。

2026年，榨鼓小学按要求实行绩效目标管理，部门整体绩效目标涉及预算安排360.94万元，其中编制了项目绩效目标的预算360.94万元，主要为教育安全管理项目、教育教学过程管理项目、教学常规管理项目、教育教学工作量项目、教学质量评价项目等。

十、名词解释（各部门根据实际情况对名词解释进行增加或删减）

1.财政拨款收支情况：是指一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算拨款收支情况。

2.一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

3.政府性基金预算:指通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算。

4.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

5.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

6.其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是利息收入、国有资产出租收入等。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指离退休人员的支出。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指离退休人员的支出。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

12.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

13.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

14.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

15.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

16.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。

17.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指由单位及其在职职工按规定缴存的住房公积金支出。

18.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

20.纳入预决算管理的“三公”经费，是指部门安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。