按照预算管理有关规定，目前单位预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

我单位宗旨和业务范围为实施初中义务教育，促进基础教育发展；初中学业教育（相关社会服务）。

二、部门概况

我单位地处犍为县玉津镇，在编教职工44人，轮岗到其它学校教师5人，共同体办学附中交流到我校教师10人，“三支一扶”人员1人，保安3人，食堂员工6人，实有教职工49人。共有12个教学班，学生523人。

三、收支预算总体情况

按照综合预算的原则，下渡中学所有收入和支出均纳入部门预算管理。2026年下渡中学收入预算总额为933.68万元，较上年预算数增加313.33万元。其中：当年财政拨款收入933.68万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转收入209.59万元。相应安排支出预算933.68万元，其中：人员支出661.24万元，商品和服务支出52.45万元，对个人和家庭的补助支出10.39万元，专项支出0万元。

四、财政拨款支出预算安排情况

下渡中学2026年财政拨款收支总预算933.68万元，主要用于保障学校正常运转、完成日常工作任务以及承担教育事业发展相关工作。其中：

基本支出，是用于保障学校正常运转的人员支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费。

项目支出，是用于保障学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出以及办公费、印刷费、水电费、维修费、办公设备购置等日常公用经费。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模及变化情况。

下渡中学2026年一般公共预算当年拨款933.68万元，较上年预算数增加313.33万元。主要是因为共同体办学工程技术项目的实施，教职工工资增加及学生数增加所致。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

教育支出741.31万元，占79.40%；行政事业单位养老支出94.29万元，占10.10%；残疾人事业支出7.38万元，占0.79%；其他社会保障和就业支出支出8.2万元，占0.88%；行政事业单位医疗支出33.15万元，占3.55%；住房保障支出64.93万元，占6.95%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。（按照功能科目类、款、项逐项说明，以财政部门为例）

1.教育支出:2026年预算数为741.31万元，主要用于：单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及养老、医疗住房公积金等经费。

2. 行政事业单位养老支出:2026年预算数为73.78万元，主要用于：学校教职工养老保险支出。

3. 残疾人事业支出:2026年预算数为7.38万元，主要用于：残疾人就业保障支出。

4. 其他社会保障和就业支出支出:2026年预算数为8.2万元，主要用于：学校教职工工伤保险支出。

5. 行政事业单位医疗支出:2026年预算数为33.15万元，主要用于：单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗补助等支出。

6.住房保障支出:2026年预算数为64.93万元，主要用于：部门按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

下渡中学2026年一般公共预算基本支出933.68万元，其中：

人员经费661.24万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费25.71万元，主要包括：工会经费、福利费、退休人员活动经费支出。

七、政府性基金预算支出规模及变化情况说明

2026年，下渡中学没有政府性基金预算支出。

八、“三公”经费预算安排情况说明

下渡中学2026年“三公”经费预算数0万元，较上年“三公”经费预算数增加0万元。其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）单位运行经费。

无

（二）政府采购情况。

2026年，下渡中学安排政府采购预算0万元。

（三）国有资产占有使用情况。

截至去年底，下渡中学共有车辆0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

2026年部门下渡中学预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

（四）绩效目标设置情况。

无

十、名词解释（各部门根据实际情况对名词解释进行增加或删减）

1.财政拨款收支情况：是指一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算拨款收支情况。

2.一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

3.政府性基金预算:指通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算。

4.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

5.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

6.其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是利息收入、国有资产出租收入等。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的收入不足以安排当年会出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指离退休人员的支出。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指离退休人员的支出。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

12.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

13.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

14.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

15.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

16.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。

17.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指由单位及其在职职工按规定缴存的住房公积金支出。

18.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

20.纳入预决算管理的“三公”经费，是指部门安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。