按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

职能参照政府批准的三定方案；我校职能主要是：实施义务教育，促进基础教育发展，初中学历教育；本年度，我校主要做以下工作1、校园教室维修，环境清理整治，校园法治文化宣传栏目等。2、扎实开展师训工作，学校出资强化教师学习、教研、业务能力的提升，请优秀教师到校现场指导，为学校教育教学质量的稳步提高奠定了坚实基础。3、做好安全工作：聘用安保人员全天维护学校校园、财产安全，配置安保、消防器材，学校老化电线线路改造。4、改善办公条件，维修办公电脑等5、更换学生桌凳6、开展多种形式的学生活动，购买学习用品给予优秀学生奖励，丰富了学生课余生活，陶冶了学生性情。7、购买教学资料、图书，为学生、教师提供丰富的课余学习材料。8、关心慰问教师，慰问贫困学生。

二、部门概况

我校位于犍为县双溪乡柳溪村三组，学校占地面积9590 m2，校舍建筑面积3110m²，绿化用地面积1200m²，运动场地面积3500m²。我校现有初中一年级至三年级，共计6个教学班，在校学生总数238人，教职工32人（其中在编21人，临聘8人，轮岗交流3人），退休教职工6人。

三、收支预算总体情况

按照综合预算的原则，犍为县双溪初级中学所有收入和支出均纳入部门预算管理。2026年犍为县双溪初级中学收入预算总额为319.80万元，较上年预算数增加22.62万元。其中：当年财政拨款收入319.80万元，相应安排支出预算319.80万元。其中：人员支出297.12万元，日常公用支出22.68万元。上年结转0万元，即2025年义教学校生均公用经费0万元。

财政拨款支出预算安排情况

犍为县双溪初级中学2026年财政拨款收支总预算319.80万元，主要用于保障部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担教育事业发展相关工作。其中：

基本支出，是用于保障机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出，是用于保障机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

四、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模及变化情况。

犍为县双溪初级中学2026年一般公共预算当年拨款319.80万元，较上年预算数增加22.62万元。主要是因为教师人数增加，所以相关预算增加。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

一般公共服务支出13.29万元，占4.16%；教育支出221.01万元，占69.10%；社会保障和就业支出44.37万元，占13.87%；卫生健康支出14.32万元，占4.48%；住房保障支出26.82万元，占8.39%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。

1.教育支出:2026年预算数为221.01万元，主要用于：学校正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出:2026年预算数为30.31万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。

3.其他社会保障和就业支出:2026年预算数为4.17万元，主要用于：部门按规定由单位缴纳的工伤保险费支出。

4.其他优抚支出:2026年预算数为1.23万元，主要用于：部门按规定由单位缴纳残疾人保障经费支出等。

5.事业单位医疗支出:2026年预算数为14.32万元，主要用于：部门按规定由单位缴纳的基本医疗保险费支出。

6.住房公积金:2026年预算数为26.82万元，主要用于：部门按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

7. 其他人力资源和社会保障管理事务支出：8.66万元，主要用于“三支一扶”教师经费支出。

8.其他群众团体团体事务支出：13.29万元，主要用于西部志愿者教师的经费支出。

五、一般公共预算基本支出情况说明

犍为县双溪初级中学2026年一般公共预算基本支出319.80万元其中：

人员经费297.12万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费22.68万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

2026年暂无生均公用经费等项目支出。

六、政府性基金预算支出规模及变化情况说明

2026年，犍为县双溪初级中学没有政府性基金预算支出。

七、“三公”经费预算安排情况说明

犍为县双溪初级中学2026年“三公”经费预算数为零。                                                                                                                                                                八、其他重要事项的情况说明

（一）生均公用经费。

2026年，犍为县双溪初级中学为保障单位运行，安排的包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费以及其他费用等机关运行经费预算为0 万元，较上年预算减少3.7万元，减少100%。

（二）政府采购情况。

2026年，犍为县双溪初级中学未安排政府采购预算。

（三）国有资产占有使用情况。

2026年，犍为县双溪初级中学未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

（四）绩效目标设置情况。

2026年，犍为县双溪初级中学按要求实行绩效目标管理，部门整体绩效目标涉及预算安排319.80万元，其中编制了项目绩效目标的预算319.80万元，主要为教育教学过程项目251.01万元、教育教学质量项目68.79万元。

九、名词解释

1.财政拨款收支情况：是指一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算拨款收支情况。

2.一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是利息收入、国有资产出租收入等。

6.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的收入不足以安排当年会出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

7.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指离退休人员的支出。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指离退休人员的支出。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

12.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

13.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

14.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

15.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。

16.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指由单位及其在职职工按规定缴存的住房公积金支出。

17.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19.纳入预决算管理的“三公”经费，是指部门安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。