按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

犍为县少年儿童业余体育学校是全国高水平后备人才举重基地、四川省高水平后备人才基地。少儿体校的宗旨是选拔体育苗子，培养学生运动技能，提高学生运动技术水平，为国家、省、市输送体育人才。提高青少年的思想道德素质和科学文化素质，开展校外素质教育和青少年儿童实践能力培养基地的培训工作，开展有益于青少年的各项文化娱乐活动。

2026年我校的主要工作是：继续抓好运动员德育教育，狠抓运动员的日常训练和赛前训练；提高学生运动技术水平，在全县范围内选拔体育苗子，组建阶梯队伍。培养学生运动技能，向省、市输送合格体育人才。组队参加今年四川省第十五届运动会拳击、举重项目以及其他赛事。犍为体校作为“省级体育后备人才训练基地”，分工具体、责任明确、措施到位，继续抓好“基地”当中的各项工作。提高青少年的思想道德素质和能力培养基地的培训工作，开展有益于青少年的各项文化娱乐活动。

二、部门概况

犍为县少年儿童业余体育学校是全额拨款的事业单位，编制17人，在职15人，退休9人。为运动员服务的临聘人员4人（举重教练员1人、学生管理员1人、炊事员2人）。

三、收支预算总体情况

按照综合预算的原则，犍为县少年儿童业余体育学校所有收入和支出均纳入部门预算管理。2026年犍为县少年儿童业余体育学校收入预算总额为366.29万元，较上年预算数增加40.48万元。其中：当年财政拨款收入366.29万元，无事业收入、事业单位经营收入、其他收入，上年结转收入58.3万元。相应安排支出预算366.29万元，其中：人员支出239.33万元，日常公用支出31.15万元，对个人和家庭的补助支出0.01万元，专项支出95.8万元。

四、财政拨款支出预算安排情况

犍为县少年儿童业余体育学校2026年财政拨款收支总预算366.29万元，主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担体育事业发展相关工作。其中：

基本支出，是用于保障本单位正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出，是用于保障本单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模及变化情况。

犍为县少年儿童业余体育学校2026年一般公共预算当年拨款307.99万元，较上年预算数增加21.05万元。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

教育支出203.17万元，占65.97%；文化旅游体育与传媒支出37.5万元，占12.18%；社会保障和就业支出31.82万元，占10.33%；医疗卫生与计划生育支出12.34万元，占4%；住房保障支出23.16万元，占7.52%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。

1、教育支出（205）普通教育（02）其他普通教育支出（99）：2026年预算数为203.17万元，主要用于工资类支出、办公费、工会经费、绩效工资等；

2、文化旅游体育与传媒支出（207）体育（03）体育训练（06）:2026年预算数为37.5万元，主要用于运动员伙食补助；

3、社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）：2026年预算数为27.97万元，主要用于实施养老保险制度后，按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出；

4、社会保障和就业支出（208）其他社会保障和就业支出（99）其他社会保障和就业支出（99）：2026年预算数为3.85万元，主要用于缴纳单位职工工伤保险等；

5、卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）事业单位医疗（02）：2026年预算数12.34万元，主要用于单位基本医疗保险缴费支出；

6、住房保障（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）:2026年预算数为23.16万元，主要用于：按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

犍为县少年儿童业余体育学校2026年一般公共预算基本支出270.49万元，其中：

人员经费239.34万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费31.15万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、劳务费、工会经费、福利费、党建经费、公务接待费、专用材料费、离退休人员活动经费、其他商品和服务支出等。

七、政府性基金预算支出规模及变化情况说明

犍为县少年儿童业余体育学校2026年政府性基金预算为58.3万元，较上年预算数增加19.79万元。主要是因为增加了省级财政体育发展专项资金，主要用于省新型体校的建设。

八、“三公”经费预算安排情况说明

犍为县少年儿童业余体育学校2026年无“三公”经费预算数，无因公出国（境）经费，公务接待费、无公务用车购置及运行维护费。

九、其他重要事项的情况说明

政府采购情况：2026年少儿体校未安排政府采购预算。

绩效目标设置情况：按要求实行绩效目标管理，2026年整体绩效目标涉及预算安排37.5万元，其中编制了项目绩效目标的预算37.5万元，主要为运动员伙食补助费。

十、名词解释

财政拨款收支情况：是指一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算拨款收支情况。

1.一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2.政府性基金预算:指通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算。

3.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指离退休人员的支出。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指离退休人员的支出。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

8.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

9.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

10.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

11.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。

12.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指由单位及其在职职工按规定缴存的住房公积金支出。

13.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.纳入预决算管理的“三公”经费，是指部门安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。