党校2024年决算公开
2024年度
单位决算
目 录
公开时间：2025年10月24日
第一部分 单位概况
一、主要职责
（一）主要职能
主要承担对全县的党员、领导干部、理论宣传工作者、国家行政机关干部的教育培训工作，承担对党的路线、方针、政策理论研究和宣传任务，为县委县政府决策开展课题科研参谋策划与智力支持。
二、机构设置
中共犍为县委党校属于一级预算单位。
中共犍为县委党校属于一级预算单位。
中共犍为县委党校截至2024年12月31日现有参照公务员管理事业编制7人，事业编制11人，实有在职人数15人，其中参照公务员管理事业编制7人、事业编制8人。
第二部分 2024年度单位决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计均为1397.17万元。与2023年的相比收、支总计各减少1186.71万元，下降45.93%。主要变动原因是：2024年政府性基金预算项目减少。
图1：收、支决算总计变动图
二、 收入决算情况说明
2024年本年收入合计1397.17万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1397.17万元，占100%。
图2：收入决算结构图
三、 支出决算情况说明
2024年本年支出合计1397.17万元，其中：基本支出310.37万元，占22.21%；项目支出1086.8万元，占77.79%。
图3：支出决算结构图
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年财政拨款收、支均为1397.17万元。与2023年收支总计2583.88相比，财政拨款收、支总计各减少1186.71万元，下降45.93%。主要变动原因是：2024年政府性基金预算项目减少。
图4：财政拨款收、支决算总计变动情况
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2024年一般公共预算财政拨款支出1397.17万元，占本年支出合计1397.17万元的100%。与2023年支出431.23万元相比，增加965.94万元，增长224%。主要变动原因是:2023年支出使用存量资金2583.88万元，所以2024年收入较上年增长所致。
图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年一般公共预算财政拨款支出1397.17万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出1242.37万元，占88.92%；教育支出86.8万元，占6.21%；社会保障和就业支出34.39万元，占2.46%；卫生健康支出12.4万元，占0.89%；住房保障支出21.22万元，占1.52%。
图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构图
2024年一般公共预算支出决算数为1397.17万元，完成预算数的100%。其中：
1、一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）行政运行（项）: 支出决算为116.04万元，完成预算数100%，与全年预算数持平。
2、一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为1000万元，完成预算数100%，与全年预算数持平。
3、一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）事业运行（项）: 支出决算为126.33万元，完成预算数100%，与全年预算数持平。
4、教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）: 支出决算为86.8万元，完成预算数100%，与全年预算数持平。
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为28.32万元，完成预算数100%，与全年预算数持平。
6、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）:支出决算为2.04万元，完成预算数100%，与全年预算数持平。
7、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为4.03万元，完成预算数100%，与全年预算数持平。
8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为5.21万元，完成预算数100%，与全年预算数持平。
9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为7.19万元，完成预算数100%，与全年预算数持平。
10、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为21.22万元，完成预算数100%，与全年预算数持平。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年一般公共预算财政拨款基本支出310.37万元，其中：
人员经费286.31万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助等。
公用经费24.06万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.77万元，完成预算数100%，2024年决算数与预算数持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0；公务接待费支出决算0.77万元，占100%。具体情况如下：
图7：“三公”经费财政拨款支出结构图
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算数0。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与上年数持平。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算数0。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0.77万元，完成预算数100%。公务接待费支出决算比上年支出0.71万元增加0.06万元，增长8.56%。其中：
国内公务接待支出0.77万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待6批次73人次（不包括陪同人员），共计支出0.77万元。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
2024年政府性基金预算财政拨款支出0万元。
2024年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
2024年，中共犍为县委党校机关运行经费支出24.06万元，与2023年机关运行经费支出26.59万元相比，减少2.53万元，下降9.51%。主要原因是本单位严格执行中央八项规定精神和厉行节约反对浪费的要求，持续压减非刚性办公费开支。
2024年，中共犍为县委党校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
截至2024年12月31日，中共犍为县委党校共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆， 特种专业技术用车0辆，其他用车0辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对一校两基地、一校两基地经营性资产租赁所涉房产税和土地使用税、新校区运行经费等3个项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，组织对3个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。
第三部分 名词解释
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务支出（类）组织事务（款） 一般行政管理事务（项）：指反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独 设置项级科目的其他项目支出。
10.一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款） 行政运行（项）：指反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。
11.一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款） 事业运行（项）：指反映事业单位的基本支出，不包括行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
12.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）：指反映各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的 支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出等。
13.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
14.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期 抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。
15.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于优抚方面的支出，包括向优抚对象发放的价格临时补贴等支出。
16.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。
17.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
18.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门安排的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位，下同)基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
19.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
20.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）：指反映新疆生产建设兵团和地方政府在征地和收购土地过程中支付的土地补偿费、安置补助费、地上附着和青苗补偿费、拆迁补偿费支出。
21.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村社会事业支出（项）：指反映土地出让收入用于农村教育、农村文化和精神文明建设等方面的支出。
22.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
23.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
24.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
25.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
26.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
27.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） | ||||||||||
项目名称 | 51112324T000011152923-新校区运行经费 | |||||||||
主管部门 | 中共犍为县委党校 | 实施单位 （盖章） | 中共犍为县委党校 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
党校7号楼维持正常运转，承接县内外培训和会务。 | 2024年共承办各类培训班次40期，培训党员干部近5600人次，培训学制时长合计305天，实有学员在校204天，占全年法定工作日总数的81.3%。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 着力提升培训服务保障，积极指导监督县属国企（金岷酒店）经营活动，不断提升服务保障能力和水平。 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 30.00 | 30.00 | 30.00 | 100.00% | 10 | 10 | ||||
其中：财政资金 | 30.00 | 30.00 | 30.00 | 100.00% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 | / | / | ||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | |
产出指标 | 数量指标 | 承接培训人数 | ≥ | 1000 | 人 | 15 | 15 | |||
质量指标 | 参训人员达标率 | ≥ | 98 | % | 15 | 15 | ||||
时效指标 | 准时完成培训和会议任务概率 | ≥ | 99 | % | 10 | 10 | ||||
效益指标 | 经济效益指标 | 带动党校宾馆营业收入 | ≥ | 500000 | 元 | 15 | 15 | |||
社会效益指标 | 带动就业人数 | ≥ | 2 | 人/年 | 15 | 15 | ||||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 参训、参会领导干部满意度 | ≥ | 95 | % | 10 | 10 | |||
成本指标 | 经济成本指标 | 劳动力成本投入 | ≤ | 300000 | 元 | 10 | 10 | |||
合计 | 100 | 100 | ||||||||
评价结论 | 2024年县委党校共承办各类培训班次40期，培训党员干部近5600人次，培训学制时长合计305天，实有学员在校204天，占全年法定工作日总数的81.3%。其中，县内培训19期、2200余人次，比上年减少5期、900余人次；承接县外委托培训21期、3400余人次，比上年增加10期、2200余人次，增长率分别为90.9%、183.3%。培训产生的水电、卫生保洁等费用均由新校区运行经费支付，较好的完成了年度培训任务。 | |||||||||
存在问题 | 支付未严格按时序进度，在预算编制阶段，虽已明确各时间节点的资金拨付计划，但实际执行过程中，由于审批流程繁琐、责任部门协同周期等因素，导致资金支付存在滞后。 | |||||||||
改进措施 | 下一步继续督促项目实施进度，加强与财政的沟通，进一步提高资金支付率，充分发挥财政资金效益。 | |||||||||
项目负责人：彭渝婷 | 财务负责人：李凤喆 | |||||||||
部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） | ||||||||||
项目名称 | 51112324T000011262670-一校两基地 | |||||||||
主管部门 | 中共犍为县委党校 | 实施单位 （盖章） | 中共犍为县委党校 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
完成一校两基地项目修建 | 项目于2023年3月正式投用，2023年6月完成竣工验收。2024年按照合同继续支付尾款，目前支付总进度达87%。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 规范推进项目工作，认真履行犍为县委党校、民兵训练基地及曲棍球赛训基地项目业主职责，认真推动项目后续工作，完成项目结算评审，审定结算价1.61亿元，已支付至1.4亿元，顺利接受中纪委、中组部、国家审计署成都特派办联合检查和省委巡视检查，完成民兵训练基地边坡排危治理工程。 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 1,000.00 | 1,000.00 | 1,000.00 | 100.00% | 10 | 10 | ||||
其中：财政资金 | 1,000.00 | 1,000.00 | 1,000.00 | 100.00% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 | / | / | ||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | |
产出指标 | 数量指标 | 占地面积 | ＝ | 30000 | 平方米 | 15 | 15 | |||
质量指标 | 工程质量验收达标率 | ≥ | 99 | % | 15 | 15 | ||||
时效指标 | 完成时间年限 | ≤ | 1 | 年 | 10 | 10 | ||||
效益指标 | 经济效益指标 | 就业人员年人均收入 | ≥ | 5 | 万元 | 15 | 15 | |||
社会效益指标 | 带动就业人数 | ≥ | 20 | 人 | 15 | 15 | ||||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 培训对象满意度 | ≥ | 95 | % | 10 | 10 | |||
成本指标 | 经济成本指标 | 投入资金 | ≤ | 10000000 | 元 | 10 | 10 | |||
合计 | 100 | 100 | ||||||||
评价结论 | 一校两基地项目，项目2024年全年预算数1000万元，执行数1000万元，执行率为100%，综合评价得分为 100分。该项目2021年5月确定招标代理机构和初设单位，2021年8月完成初设，2021年9月完成epc招标，2021年10月完成监理招标，2021年12月底正式开工。项目于2023年3月正式投用，2023年6月完成竣工验收。2024年按照合同继续支付尾款，目前支付总进度达87%。 | |||||||||
存在问题 | 资金支付缓慢，项目已于2023年完成竣工验收。 | |||||||||
改进措施 | 定期分析资金支付执行情况，对于滞后支付的项目，及时查明原因并采取补救措施。同时持续推进资金申请进度，将资金支付执行情况纳入绩效考核体系，进一步提高资金支付率。 | |||||||||
项目负责人：彭渝婷 | 财务负责人：李凤喆 | |||||||||
部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） | ||||||||||
项目名称 | 51112325T000013000817-一校两基地经营性资产租赁所涉房产税和土地使用税 | |||||||||
主管部门 | 中共犍为县委党校 | 实施单位 （盖章） | 中共犍为县委党校 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
完成一校两基地经营性资产租赁所涉房产税和土地使用税款缴纳 | 2024年按照规定支付19.32万元，完成税款缴纳。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | ||||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 0.00 | 19.32 | 19.32 | 100.00% | 10 | 10 | ||||
其中：财政资金 | 0.00 | 19.32 | 19.32 | 100.00% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 | / | / | ||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | |
产出指标 | 数量指标 | 占地面积 | ＝ | 30000 | 平方米 | 15 | 15 | |||
质量指标 | 工程质量验收达标率 | ≥ | 99 | % | 15 | 15 | ||||
时效指标 | 签约时长 | ＝ | 20 | 年 | 10 | 10 | ||||
效益指标 | 经济效益指标 | 租金收益 | ≥ | 550 | 万元 | 15 | 15 | |||
社会效益指标 | 带动就业人数 | ≥ | 30 | 人 | 15 | 15 | ||||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 培训对象满意度 | ≥ | 95 | % | 10 | 10 | |||
成本指标 | 经济成本指标 | 投入资金 | ≤ | 10000000 | 元 | 10 | 10 | |||
合计 | 100 | 100 | ||||||||
评价结论 | 一校两基地由县委党校作为业主，于2021年10月开工建设，2023年3月投入使用，其中3、4、5、6、8号楼以及地下停车场作为经营性资产，于2023年12月5日由县国资局采取公开招租方式租赁给县属国有企业经营，租赁期限20年，租金1.1亿元。根据《中华人民共和国房产税暂行条例》《中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例》及实施细则，我单位应于2024年6月起至2043年12月止，缴纳经营性资产出租所涉及的房产税和城镇土地使用税。2024年按照规定已支付19.32万元，完成税款缴纳。 | |||||||||
存在问题 | 资金申请时间节点把握不够精准，即使发现了资金支付存在的问题，也缺乏后续的整改跟踪和反馈机制，导致问题重复出现，无法实现资金支付管理的持续优化。 | |||||||||
改进措施 | 加强与财政的沟通，提前申请经费，避免产生滞纳金。 | |||||||||
项目负责人：彭渝婷 | 财务负责人：李凤喆 | |||||||||
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
2024年度
单位决算
目 录
公开时间：2025年10月24日
第一部分 单位概况
一、主要职责
（一）主要职能
主要承担对全县的党员、领导干部、理论宣传工作者、国家行政机关干部的教育培训工作，承担对党的路线、方针、政策理论研究和宣传任务，为县委县政府决策开展课题科研参谋策划与智力支持。
二、机构设置
中共犍为县委党校属于一级预算单位。
中共犍为县委党校属于一级预算单位。
中共犍为县委党校截至2024年12月31日现有参照公务员管理事业编制7人，事业编制11人，实有在职人数15人，其中参照公务员管理事业编制7人、事业编制8人。
第二部分 2024年度单位决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计均为1397.17万元。与2023年的相比收、支总计各减少1186.71万元，下降45.93%。主要变动原因是：2024年政府性基金预算项目减少。
图1：收、支决算总计变动图
二、 收入决算情况说明
2024年本年收入合计1397.17万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1397.17万元，占100%。
图2：收入决算结构图
三、 支出决算情况说明
2024年本年支出合计1397.17万元，其中：基本支出310.37万元，占22.21%；项目支出1086.8万元，占77.79%。
图3：支出决算结构图
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年财政拨款收、支均为1397.17万元。与2023年收支总计2583.88相比，财政拨款收、支总计各减少1186.71万元，下降45.93%。主要变动原因是：2024年政府性基金预算项目减少。
图4：财政拨款收、支决算总计变动情况
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2024年一般公共预算财政拨款支出1397.17万元，占本年支出合计1397.17万元的100%。与2023年支出431.23万元相比，增加965.94万元，增长224%。主要变动原因是:2023年支出使用存量资金2583.88万元，所以2024年收入较上年增长所致。
图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年一般公共预算财政拨款支出1397.17万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出1242.37万元，占88.92%；教育支出86.8万元，占6.21%；社会保障和就业支出34.39万元，占2.46%；卫生健康支出12.4万元，占0.89%；住房保障支出21.22万元，占1.52%。
图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构图
2024年一般公共预算支出决算数为1397.17万元，完成预算数的100%。其中：
1、一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）行政运行（项）: 支出决算为116.04万元，完成预算数100%，与全年预算数持平。
2、一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为1000万元，完成预算数100%，与全年预算数持平。
3、一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）事业运行（项）: 支出决算为126.33万元，完成预算数100%，与全年预算数持平。
4、教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）: 支出决算为86.8万元，完成预算数100%，与全年预算数持平。
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为28.32万元，完成预算数100%，与全年预算数持平。
6、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）:支出决算为2.04万元，完成预算数100%，与全年预算数持平。
7、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为4.03万元，完成预算数100%，与全年预算数持平。
8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为5.21万元，完成预算数100%，与全年预算数持平。
9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为7.19万元，完成预算数100%，与全年预算数持平。
10、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为21.22万元，完成预算数100%，与全年预算数持平。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年一般公共预算财政拨款基本支出310.37万元，其中：
人员经费286.31万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助等。
公用经费24.06万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.77万元，完成预算数100%，2024年决算数与预算数持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0；公务接待费支出决算0.77万元，占100%。具体情况如下：
图7：“三公”经费财政拨款支出结构图
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算数0。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与上年数持平。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算数0。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0.77万元，完成预算数100%。公务接待费支出决算比上年支出0.71万元增加0.06万元，增长8.56%。其中：
国内公务接待支出0.77万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待6批次73人次（不包括陪同人员），共计支出0.77万元。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
2024年政府性基金预算财政拨款支出0万元。
2024年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
2024年，中共犍为县委党校机关运行经费支出24.06万元，与2023年机关运行经费支出26.59万元相比，减少2.53万元，下降9.51%。主要原因是本单位严格执行中央八项规定精神和厉行节约反对浪费的要求，持续压减非刚性办公费开支。
2024年，中共犍为县委党校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
截至2024年12月31日，中共犍为县委党校共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆， 特种专业技术用车0辆，其他用车0辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对一校两基地、一校两基地经营性资产租赁所涉房产税和土地使用税、新校区运行经费等3个项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，组织对3个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。
第三部分 名词解释
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务支出（类）组织事务（款） 一般行政管理事务（项）：指反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独 设置项级科目的其他项目支出。
10.一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款） 行政运行（项）：指反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。
11.一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款） 事业运行（项）：指反映事业单位的基本支出，不包括行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
12.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）：指反映各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的 支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出等。
13.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
14.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期 抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。
15.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于优抚方面的支出，包括向优抚对象发放的价格临时补贴等支出。
16.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。
17.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
18.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门安排的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位，下同)基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
19.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
20.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）：指反映新疆生产建设兵团和地方政府在征地和收购土地过程中支付的土地补偿费、安置补助费、地上附着和青苗补偿费、拆迁补偿费支出。
21.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村社会事业支出（项）：指反映土地出让收入用于农村教育、农村文化和精神文明建设等方面的支出。
22.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
23.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
24.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
25.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
26.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
27.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） | ||||||||||
项目名称 | 51112324T000011152923-新校区运行经费 | |||||||||
主管部门 | 中共犍为县委党校 | 实施单位 （盖章） | 中共犍为县委党校 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
党校7号楼维持正常运转，承接县内外培训和会务。 | 2024年共承办各类培训班次40期，培训党员干部近5600人次，培训学制时长合计305天，实有学员在校204天，占全年法定工作日总数的81.3%。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 着力提升培训服务保障，积极指导监督县属国企（金岷酒店）经营活动，不断提升服务保障能力和水平。 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 30.00 | 30.00 | 30.00 | 100.00% | 10 | 10 | ||||
其中：财政资金 | 30.00 | 30.00 | 30.00 | 100.00% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 | / | / | ||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | |
产出指标 | 数量指标 | 承接培训人数 | ≥ | 1000 | 人 | 15 | 15 | |||
质量指标 | 参训人员达标率 | ≥ | 98 | % | 15 | 15 | ||||
时效指标 | 准时完成培训和会议任务概率 | ≥ | 99 | % | 10 | 10 | ||||
效益指标 | 经济效益指标 | 带动党校宾馆营业收入 | ≥ | 500000 | 元 | 15 | 15 | |||
社会效益指标 | 带动就业人数 | ≥ | 2 | 人/年 | 15 | 15 | ||||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 参训、参会领导干部满意度 | ≥ | 95 | % | 10 | 10 | |||
成本指标 | 经济成本指标 | 劳动力成本投入 | ≤ | 300000 | 元 | 10 | 10 | |||
合计 | 100 | 100 | ||||||||
评价结论 | 2024年县委党校共承办各类培训班次40期，培训党员干部近5600人次，培训学制时长合计305天，实有学员在校204天，占全年法定工作日总数的81.3%。其中，县内培训19期、2200余人次，比上年减少5期、900余人次；承接县外委托培训21期、3400余人次，比上年增加10期、2200余人次，增长率分别为90.9%、183.3%。培训产生的水电、卫生保洁等费用均由新校区运行经费支付，较好的完成了年度培训任务。 | |||||||||
存在问题 | 支付未严格按时序进度，在预算编制阶段，虽已明确各时间节点的资金拨付计划，但实际执行过程中，由于审批流程繁琐、责任部门协同周期等因素，导致资金支付存在滞后。 | |||||||||
改进措施 | 下一步继续督促项目实施进度，加强与财政的沟通，进一步提高资金支付率，充分发挥财政资金效益。 | |||||||||
项目负责人：彭渝婷 | 财务负责人：李凤喆 | |||||||||
部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） | ||||||||||
项目名称 | 51112324T000011262670-一校两基地 | |||||||||
主管部门 | 中共犍为县委党校 | 实施单位 （盖章） | 中共犍为县委党校 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
完成一校两基地项目修建 | 项目于2023年3月正式投用，2023年6月完成竣工验收。2024年按照合同继续支付尾款，目前支付总进度达87%。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 规范推进项目工作，认真履行犍为县委党校、民兵训练基地及曲棍球赛训基地项目业主职责，认真推动项目后续工作，完成项目结算评审，审定结算价1.61亿元，已支付至1.4亿元，顺利接受中纪委、中组部、国家审计署成都特派办联合检查和省委巡视检查，完成民兵训练基地边坡排危治理工程。 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 1,000.00 | 1,000.00 | 1,000.00 | 100.00% | 10 | 10 | ||||
其中：财政资金 | 1,000.00 | 1,000.00 | 1,000.00 | 100.00% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 | / | / | ||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | |
产出指标 | 数量指标 | 占地面积 | ＝ | 30000 | 平方米 | 15 | 15 | |||
质量指标 | 工程质量验收达标率 | ≥ | 99 | % | 15 | 15 | ||||
时效指标 | 完成时间年限 | ≤ | 1 | 年 | 10 | 10 | ||||
效益指标 | 经济效益指标 | 就业人员年人均收入 | ≥ | 5 | 万元 | 15 | 15 | |||
社会效益指标 | 带动就业人数 | ≥ | 20 | 人 | 15 | 15 | ||||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 培训对象满意度 | ≥ | 95 | % | 10 | 10 | |||
成本指标 | 经济成本指标 | 投入资金 | ≤ | 10000000 | 元 | 10 | 10 | |||
合计 | 100 | 100 | ||||||||
评价结论 | 一校两基地项目，项目2024年全年预算数1000万元，执行数1000万元，执行率为100%，综合评价得分为 100分。该项目2021年5月确定招标代理机构和初设单位，2021年8月完成初设，2021年9月完成epc招标，2021年10月完成监理招标，2021年12月底正式开工。项目于2023年3月正式投用，2023年6月完成竣工验收。2024年按照合同继续支付尾款，目前支付总进度达87%。 | |||||||||
存在问题 | 资金支付缓慢，项目已于2023年完成竣工验收。 | |||||||||
改进措施 | 定期分析资金支付执行情况，对于滞后支付的项目，及时查明原因并采取补救措施。同时持续推进资金申请进度，将资金支付执行情况纳入绩效考核体系，进一步提高资金支付率。 | |||||||||
项目负责人：彭渝婷 | 财务负责人：李凤喆 | |||||||||
部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） | ||||||||||
项目名称 | 51112325T000013000817-一校两基地经营性资产租赁所涉房产税和土地使用税 | |||||||||
主管部门 | 中共犍为县委党校 | 实施单位 （盖章） | 中共犍为县委党校 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
完成一校两基地经营性资产租赁所涉房产税和土地使用税款缴纳 | 2024年按照规定支付19.32万元，完成税款缴纳。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | ||||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 0.00 | 19.32 | 19.32 | 100.00% | 10 | 10 | ||||
其中：财政资金 | 0.00 | 19.32 | 19.32 | 100.00% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 | / | / | ||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | |
产出指标 | 数量指标 | 占地面积 | ＝ | 30000 | 平方米 | 15 | 15 | |||
质量指标 | 工程质量验收达标率 | ≥ | 99 | % | 15 | 15 | ||||
时效指标 | 签约时长 | ＝ | 20 | 年 | 10 | 10 | ||||
效益指标 | 经济效益指标 | 租金收益 | ≥ | 550 | 万元 | 15 | 15 | |||
社会效益指标 | 带动就业人数 | ≥ | 30 | 人 | 15 | 15 | ||||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 培训对象满意度 | ≥ | 95 | % | 10 | 10 | |||
成本指标 | 经济成本指标 | 投入资金 | ≤ | 10000000 | 元 | 10 | 10 | |||
合计 | 100 | 100 | ||||||||
评价结论 | 一校两基地由县委党校作为业主，于2021年10月开工建设，2023年3月投入使用，其中3、4、5、6、8号楼以及地下停车场作为经营性资产，于2023年12月5日由县国资局采取公开招租方式租赁给县属国有企业经营，租赁期限20年，租金1.1亿元。根据《中华人民共和国房产税暂行条例》《中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例》及实施细则，我单位应于2024年6月起至2043年12月止，缴纳经营性资产出租所涉及的房产税和城镇土地使用税。2024年按照规定已支付19.32万元，完成税款缴纳。 | |||||||||
存在问题 | 资金申请时间节点把握不够精准，即使发现了资金支付存在的问题，也缺乏后续的整改跟踪和反馈机制，导致问题重复出现，无法实现资金支付管理的持续优化。 | |||||||||
改进措施 | 加强与财政的沟通，提前申请经费，避免产生滞纳金。 | |||||||||
项目负责人：彭渝婷 | 财务负责人：李凤喆 | |||||||||
川公网安备 51112302000109号