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公开时间：2024年10月28日

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

（注：请部门根据实际注明页码）

第一部分  部门概况

一、部门职责

县人民代表大会常务委员会主要是代表人民行使管理国家事务的权力机构。在本行政区域内，依法行使决定权、监督权、任免权，保证宪法、法律、行政法规和上级人民及其常务委员会决议的贯彻和执行，保证国家计划和国家预算的执行，讨论、决定本行政区域内的政治、经济、教育、科学、文化、卫生等工作的重大事项，督促县政府及县人民法院、县人民检察院依法行政，公正执法。从而促进全县各项事业全面发展。

二、机构设置

犍为县人大常委会办公室无下属二级预算单位。县委编办核定全委编制22个，其中行政编制17个，工勤编制3个。领导职数：县人大常委会办公室主任1名，副主任2名；各工作委员会领导职数按有关规定配备。县人大及其常委会机构设置和人员配备情况按照县委批复，县十八届人大设财政预算经济、社会建设、法制、城乡建设环境资源保护、教育科学文化卫生5个专门委员会。目前，已设财政预算经济委员会、社会建设委员会。其中财政预算经济委员会成员已配齐，主任委员、副主任委员为专职；社会建设委主任委员、副主任委员由教育科学文化卫生工作委员会主任、副主任兼任。县十八届人大常委会下设办公室、法制、人事代表、监察和司法财政预算经济、教育科学文化卫生、农业农村、城乡环境资漂保护、民族宗教、市人大代表联络处10个工作机构和机关党委。

第二部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入、支出总计均为974.81万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少76.45万元，下降7.27%。主要变动原因是建设节约型机关，贯彻实施过紧日子要求。

                        （图1：收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计974.81万元，其中：一般公共预算财政拨款收入974.81万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。（注：仅罗列本部门涉及的收入）

                                （图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计974.81万元，其中：基本支出878.67万元，占90.13%；项目支出96.14万元，占9.86%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%%。（注：仅罗列本部门涉及的支出）

                               （图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入、支出总计均为974.81万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少76.45万元，下降7.27%。主要变动原因是建设节约型机关，贯彻实施过紧日子要求。

                       （图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出974.81万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少76.45万元，下降7.27%。主要变动原因是建设节约型机关，贯彻实施过紧日子要求。

                     （图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出974.81万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出810.07万元，占83.1%；社会保障和就业支出99.06万元，占10.2%；卫生健康支出23.72万元，占2.43%；住房保障支出41.95万元，占4.3%（注：仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至类级）

                    （图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为974.81，完成预算139.5%。其中：

1.一般公共服务: 支出决算为810.07万元，完成预算115.9%，决算数大于预算数的主要原因是人大新调入领导（不在编在岗），相应公用经费、福利费、工会费、伙食补助、交通补贴等有所增加。

2.教育（类）: 支出决算为0万元，预算0万元。

3.科学技术（类）: 支出决算为0万元，预算0万元。

4.文化旅游体育与传媒（类）: 支出决算为0万元，预算0万元。

5.社会保障和就业（类）: 支出决算为99.06万元，完成预算117.43%，决算数大于预算数的主要原因是人大新调入领导（不在编在岗），相应公用经费、福利费、工会费、伙食补助、交通补贴等有所增加。

6.卫生健康（类）:支出决算为23.72万元，完成预算89.84%，主要原因：单位部分在编需要缴纳保险的职工退休。

7.住房保障支出：支出决算为41.95万元，完成预算88.99%，主要原因：单位部分在编需要缴纳保险的职工退休。

（注：仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为全年预算数。增减变动原因为决算数<项级>和全年预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出878.67万元，其中：

人员经费685.74万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 规范性津贴补贴、其他津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、工伤保险、残疾人就业保障金、住房公积金、 医疗费、退休生活补助。

公用经费192.92万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出、党建经费、公用经费预留。

（注：仅罗列本部门实际支出涉及的经济分类科目）

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.71万元，完成预算100%，较上年度减少0.72万元，下降50.34%。决算数小于预算数，主要原因是接待市上、外县来犍为调研考察学习减少。

（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.71万元，占100%。具体情况如下：

                       （图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比上年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比持平。主要原因是公务用车统一由县政府进行管理。

公务用车运行维护费支出0万元。主要原因是公务用车统一由县政府进行管理，无相关支出。

3.公务接待费支出0.71万元，完成预算44.37%。公务接待费支出决算比2023年度减少0.72万元，下降50.34%。主要原因是按照财政要求对三公经费进行压减。

国内公务接待支出0.71万元，主要用于开展接待来犍调研活动开支的用餐费。国内公务接待4批次，81人次（不包括陪同人员），共计支出0.71万元，具体内容包括：接待省市人大宣传调研，餐费2440元；接待井研县人大来犍考察学习，餐费560元；接待广西人大来犍调研，餐费1720元，接待重庆奉节县来犍考察学习，餐费2400元。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比一致。（注：支出数与上年持平可以不写原因）

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比一致。（注：支出数与上年持平可以不写原因）

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，犍为县人民代表大会常务委员会办公室机关运行经费支出192.92万元，比2023年度减少581.55万元，下降75.09%。主要原因是在岗不在编领导不在人大发放工资、保险等。

（二）政府采购支出情况

2024年度，犍为县人民代表大会常务委员会办公室政府采购支出总额1.18万元，其中：政府采购货物支出1.18万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于采购国产电脑用于党建系统。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，犍为县人民代表大会常务委员会办公室共有车辆0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，人大办在2024年度预算编制阶段，组织对对会议费、代表视察费、2023年度乐山市人大代表经费3个项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控。

组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成《犍为县人大办公室部门整体支出预算绩效自评报告》《部门整体支出绩效自评打分表》，其中，犍为县人大常委会办公室整体（含部门预算项目）绩效自评得分为86分，绩效自评综述：整体绩效目标顺利完成；会议费、代表视察费等专项预算项目绩效自评良好，绩效自评综述：目标质量完成良好，达到预期目的。绩效自评报告详见附件。

（注：如不涉及，可根据实际修改表述。）

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指基本支出、公用经费等。

10.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指残保金等。

11.卫生健康（类）…（款）…（项）：指医保、医疗补助。

12.住房保障（类）…（款）…（项）：指公积金等。

（注：解释本部门决算报表中涉及的全部功能分类科目至项级，不涉及的科目请自行删除。请参照《2024年政府收支分类科目》增减内容）

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（注：名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容）

第四部分  附件

附件1

犍为县人大办公室

部门整体支出预算绩效自评报告

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门基本情况

（一）机构组成。犍为县人大常委会办公室无下属二级预算单位。县人大及其常委会机构设置和人员配备情况按照县委批复，县十八届人大设财政预算经济、社会建设、法制、城乡建设环境资源保护、教育科学文化卫生5个专门委员会。目前，已设财政预算经济委员会、社会建设委员会。其中财政预算经济委员会成员已配齐，主任委员、副主任委员为专职；社会建设委主任委员、副主任委员由教育科学文化卫生工作委员会主任、副主任兼任。县十八届人大常委会下设办公室、法制、人事代表、监察和司法财政预算经济、教育科学文化卫生、农业农村、城乡环境资漂保护、民族宗教、市人大代表联络处10个工作机构和机关党委。

（二）机构职能和人员概况。县人民代表大会常务委员会主要是代表人民行使管理国家事务的权力机构。在本行政区域内，依法行使决定权、监督权、任免权，保证宪法、法律、行政法规和上级人民及其常务委员会决议的贯彻和执行，保证国家计划和国家预算的执行，讨论、决定本行政区域内的政治、经济、教育、科学、文化、卫生等工作的重大事项，督促县政府及县人民法院、县人民检察院依法行政，公正执法。从而促进全县各项事业全面发展。县委编办核定全委编制20个，其中行政编制17个，工勤编制3个。但由于人大机构岗位多，多数为在岗不在编人员，合计人员72人。    

（三）年度主要工作任务。完成人代会1次、常委会及主任会议18次、各调研座谈等会议任务；开展执法检查5次、工作评议1次、重大项目视察1次、各专项调研审议等工作；完成代表履职各项工作，列席会议、参与调研、开展视察、收集社情民意，提出代表建议意见65件。

（四）部门整体支出绩效目标。全年依法召开县人大常委会会议，审议专项报告，作出决议决定，开展执法检查，组织集中视察，为全县经济社会发展和民主法治建设做出积极贡献。坚持发挥代表主体作用，组织市县人大代表围绕重大项目、重点工作、重要部门开展视察，参与审议各项目报告及人大常委会组织的执法检查、专题调研等活动；组织市县人大代表列席县委和“一府一委两院”的重要会议、重要活动；组织代表进行群众走访，收集社情民意，提出建议意见，解决各类问题。县人大各专委、县人大常委会各工委按工作安排开展各项调研、视察、监督、评议、座谈及县委交办的各中心工作。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。本单位2024年基本支出收入1084.13万元，项目收入96.88万元，总收入1181.01万元，其中财政拨款收入1181.01万元。

（二）部门财政资金支出情况。本单位2024年总支出1181.01万元。

（三）部门财政资金结转结余情况。2024年度市人大代表经费未划拨到账，结转下年度8.36万元。

三、部门整体绩效管理情况（根据部门整体支出绩效自评和部门预算项目支出绩效自评情况进行描述）

（一）部门整体履职绩效分析。严格落实“第一议题”制度，召开县人大常委会党组会议33次、中心组理论学习会议12次、常委会会议8次、主任会议15次，县十八届人大四次会议依法作出计划、预算等决议决定7件，县人大常委会会议依法作出2023年决算、2024年预算调整等决议决定25件，规范开展任前法律知识考试、颁发任命书、宪法宣誓等程序，全年依法任免国家机关工作人员43人次，补选市人大代表1人、县人大代表21人；召集县十八届人大五次会议补选县检察院检察长1人、县人大常委会委员11人，增补县人大部分专门委员会成员5人。持续深化预算审查监督，听取和审议2023年决算、2024年1-8月预算执行、审计工作情况报告，优化升级预算联网监督平台，促进不断提高财政资金配置效率和使用效益。大力支持国资国企改革，听取和审议国有自然资源管理情况专项报告、国有资产管理情况综合报告、政府债务限额情况报告，推动防范化解债务风险、加强国资管理。对县发展改革局、县交通运输局、县水务局、犍为生态环境局等4个政府部门进行工作评议，反馈69条意见建议，督促限期整改。做好审议意见落实“后半篇文章”，听取22个审议意见落实情况报告，以实质性监督促进“一府两院”以更优作风、更高效能解决问题、改进工作。配合市人大常委会开展《中华人民共和国乡村振兴促进法》等8部法律法规执法检查，提出建议意见17条，促进法律法规严格执行。组织罗城镇“省人大常委会基层立法联系点”、各级人大代表、政府部门积极参与《四川省消防条例（修订草案）》等6部法律法规修改制定工作，提出建议意见9条，不断拓展和提升公众参与立法工作的途径和质量。 

（二）特定目标类项目绩效分析。一是项目资金包括：会议费预算63万元，完成支付62.36万元，调剂资金0.64万元，预算执行率98.98%，无资金结余和违规记录。代表视察费预算32.5万元，完成支付32.40万元，调剂资金0.1万元，预算执行率99.69%，无资金结余和违规记录。2023年度乐山市人大代表经费结转1.38万元，完成支付1.375万元，调剂资金0.005万元，预算执行率99.64%，无违规记录。二是100万以上项目：2023年度没有100万元及以上的项目。

（三）部门预算项目支出情况分析。会议费项目自评得分99.9分，项目在年底前完成实施，完成召开县人大常委会党组会议33次、中心组理论学习会议12次、常委会会议8次、主任会议15次，，反馈69条意见建议，代表问题收集完成率、满意度均达99%，全年在预算范围内实施项目。代表视察费项目自评得分99.9分，项目在年底前完成实施，按2024年度工作安排，完成年度计划内的28次调研、走访、视察、工作评议等活动。反馈69条意见建议，代表问题收集完成率、满意度均达99%，全年在预算范围内实施项目。2023年度乐山市人大代表经费项目自评得分100分，项目在年底前完成实施，规范开展任前法律知识考试培训、颁发任命书、宪法宣誓等程序，全年依法任免国家机关工作人员43人次，补选市人大代表1人、县人大代表21人。代表问题收集完成率、满意度均达99%，全年在预算范围内实施项目。

（四）结果应用情况。为贯彻落实中央省市关于全面实施预算绩效管理精神，我办从完善预算绩效管理机制出发，积极推进预算绩效评价结果应用，增强绩效对预算安排的约束作用，推进财政支出由“重分配”向“重绩效”转变，切实提高财政资金使用效益。一是强化内部结果应用。将绩效评估结果作项目预算编制的必备条件，有效识别低效、无效项目，提高预算编制的科学性和合理性。强化绩效评价结果奖惩机制，将绩效评价结果与应用落实情况和人大内设机构负责人进级进档、评先树优等挂钩，对项目绩效评价结果为“不合格”的有关负责人进行追责。二是在规定时限内按要求做好自评公开。三是高度重视绩效评价问题反馈。对县财政部门反馈的意见建议，做到及时整改落实，并建立整改台账，在第二年对整改结果进行再次评价，检查整改落实情况，提高绩效意识。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。按照《县级部门整体绩效自评体系》评分依据，如实开展自评，得分86分，整体完成绩效目标较好。

（二）存在问题。在按时序进度完成每月预算支付上仍存在差距，9月、11月底未达到目标进度。年终存在结余资金。

（三）改进建议。一是科学合理编制部门预算。在编制单位预算时严格按照定额管理要求编制，人员经费按政策据实打足，不留缺口。运转经费实行分类分档按定额安排，严格控制“三公”经费和会议费等一般性支出。将年度急需重点支出足额纳入年初部门预算，减少预算执行中的追加或调剂，将节约的资金优先保障“三保”支出。二是推进全面预算绩效管理。树立全面绩效管理理念，全面实施预算绩效管理，除日常运转类项目外，所有项目必须编制项目绩效目标，将绩效管理融入预算各类项目资金、预算各个环节和流程，逐步建立完善涵盖事前绩效评估、事中绩效运行监控、事后绩效评价、成果应用等各环节的全过程管理闭环，为安排和调整支出预算提供依据。三是着力硬化预算约束执行。严格按照规定的项目和用途使用，不得随意变更，确需调整预算的，严格按规定程序进行报批，年度预算执行中，因工作任务增加或调整需新增支出的，统筹年初预算、上年结转资金和单位原有账户存量资金解决，一般不追加预算。全面建立预算编制与预算执行结果挂钩机制，坚持与审计问题整改完成情况挂钩，要求在预算编制环节上体现整改成效。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

（注：按照绩效自评工作安排，各部门已在预算管理一体化系统绩效自评模块上传“部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）”，该表格应作为附表予以公开）

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表