一、部门基本情况

（一）机构组成。

犍为县司法局下属二级决算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）机构职能和人员概况。

因犍为县司法局“三定”方案涉密，故此处不对其职能职责进行说明。犍为县司法局有政法专编46人（其中在岗人数45人），机关工勤2人，全额拨款事业人员3人，政府购买服务人员16人。

（三）年度主要工作任务。

一是持续推进法治建设。进一步完善重大行政决策程序，加强对行政权力的制约和监督；持续推进行政执法规范化建设，提高行政执法人员素质和执法水平；贯彻落实“八五”普法规划，按照年度普法工作要点，组织开展“一月一主题”法治宣传活动；推进基层法治建设，加强对镇、村（社区）法治建设的指导和考核，提升基层治理法治化水平。二是不断提升法律服务水平。进一步优化公共法律服务平台，整合法律服务资源；加强律师行业管理和律师队伍建设，提高律师职业道德和业务水平；加强公证质量管理，积极拓展公证业务领域提供更加广泛的公证服务；畅通法律援助渠道，实现“应援尽援”。三是全力维护社会稳定。健全矛盾纠纷多元化解机制，加强行业性、专业性人民调解组织建设；强化特殊人群管理，严格落实社区矫正和安置帮教各项制度，做好监督管理和教育帮扶。

（四）部门整体支出绩效目标。

加强思想政治建设，确保司法行政工作始终坚守正确方向，打造过硬司法行政队伍；深入贯彻落实习近平法治思想，全面推进依法治县，加快法治政府建设，构建平安犍为；围绕保障服务高质量发展，推进法治化营商环境建设；加强风险排查和防范化解，确保国家安全和社会稳定；持续深化普法依法治理，贯彻落实“八五”普法规划；坚持为民服务宗旨，完善公共法律服务体系建设，提升服务质量；全面推进乡镇司法所规范化建设进程，提升基层司法行政工作服务能力和专业水平。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2024年度犍为县司法局财政收入共计1239.4万元。其中：一般公共预算财政拨款收入1239.4万元，占100%。

（二）部门财政资金支出情况。

2024年度犍为县司法局财政支出共计1239.4万元。

（三）部门财政资金结转结余情况。

2024年度犍为县司法局财政资金结转结余为0万元。

三、部门整体绩效管理情况

（一）部门整体履职绩效分析。

犍为县司法局整体绩效目标基本完成，部门整体支出绩效自评得分为93.4分。

（二）特定目标类项目绩效分析。

1.项目绩效目标制定（20分）

①部门组织对本部门（含下属单位）绩效目标开展内部审核的，得10分，否则不得分。

自评得分10分。                                                                                                          

    ②绩效目标编制科学合理的，得2分，否则酌情扣分；绩效目标编制规范完整的，得2分，否则酌情扣分；绩效指标编制细化量化的，得2分，否则酌情扣分；绩效指标编制与预算安排相匹配的，得2分，否则酌情扣分；评价部门绩效目标纳入部门党组（委）会（办公会）集体决策范围的得2分，否则不得分。

自评等分8分

本项指标合计自评得分18分。

2.项目绩效目标实现（20分）

①以部门整体支出绩效为核心，评价部门整体支出实际完成情况与预期绩效目标偏离度，单个数量指标实际完成未达到预期指标或超过预期指标30%以上的，均不计分。该项指标得分=达到预期值的数量指标个数/全部数量指标个数*10。

自评得分=1/1*10=10分，得10分。

②以部门预算项目绩效为核心，评价部门预算项目实际完成情况与预期绩效目标偏离度，单个数量指标实际完成未达到预期指标或超过预期指标30%以上的，均不计分。该项指标得分=达到预期值的数量指标个数/全部数量指标个数（即评价选取的项目绩效目标包含的所有数量指标）*10。

自评得分=9/9*10=10分，得10分。

本项指标合计自评得分20分。

3.支出控制情况（10分）

计算部门日常公用经费、项目支出中“办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费”等科目年初预算数与决算数偏差程度。预决算偏差程度在10%以内的，得10分。偏差度在10%～20%之间的，得5分，偏差度超过20%的，不得分。

日常公用经费偏差程度=（43.26-44.83）/43.26=-3.6%<10%

本项指标自评得分5分。

4.及时处置情况（5分）                                                   

绩效运行监控未发现问题或对发现问题提出预算收回、调整处置意见并加以落实的得5分。如存在未及时处置落实的，按未进行问题整改的项目数量/监控发现问题的项目总数×5分扣分，直至扣完。

本项指标自评得分5分。

5.执行进度情况（5分）

部门预算执行进度在6、9、11月应达到序时进度的80%、90%、90%，即实际支出进度分别达到40%、67.5%、82.5%。6、9、11月部门预算执行进度达到量化指标的分别得1分、2分、2分，未达到目标进度的按其实际进度占目标进度的比重计算得分。                                                  

6月底：590.85/1239.4=47.7%=1分

9月底：273.53/1239.4=68.44%=2分

11月底：1084.65/1239.4=83.87%=2分

本项指标自评得分5分

6.资金结余率（5分）

部门预算项目资金结余率小于0.1的项目数/部门预算项目总数*5。

本项指标自评得分=8/9*5=4.4分。

7.违规记录（5分）

依据评价年度审计监督、财会监督和部门自查结果，出现未落实党政机关过紧日子相关要求，以及部门预算管理方面违纪违规等问题的，每个问题扣0.5分，直至扣完。

本项指自评标得5分。

8.预算挂钩（10分）

将内设机构和下属单位绩效自评情况纳入内部考核体系，得5分；建立对内设机构和下属单位预算与绩效挂钩机制的，得5分；否则酌情扣分。

本项指标自评得分6分。

9.自评公开（10分）

按要求将相关绩效信息随同决算公开的，得10分，否则不得分。

本项指标自评得分10分。

10.问题整改（5分）

针对绩效管理过程中（包括绩效目标核查、绩效监控核查和重点绩效评价）提出的问题进行整改，得5分，否则酌情扣分。

本项指标自评得分5分。

11.应用反馈（5分）

部门在规定时间内向财政部门反馈应用绩效结果报告的，得5分，否则不得分。

本项指标自评得分5分。

综上所述：犍为县司法局整体支出绩效评价指标总计自评得分93.4分。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

根据整体绩效自评体系，犍为县司法局2024年度总计得分为93.4分，整体支出预算绩效完成情况良好。

（二）存在问题。

1、部分上级项目资金下达时间较晚导致经费支出进度稍缓慢。

2、预算管理仍不够精细。在预算管理过程中，需加强全局内设机构的协调配合，同时加强与财政部门的沟通协调，以保证以后年度预算编制的合理性。

（三）改进建议。

积极参与财政部门组织的政策和业务培训，为实施预算绩效管理提供理论知识支撑，进一步细化预算指标，提高预算科学性。继续加强财务人员的思想教育，强化学习宣传，让预算绩效管理理念深入人心，形成讲绩效管理、重绩效管理的思想自觉。