按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

犍为县玉津幼儿园职能是为学龄前儿童提供保育和教育的服务。犍为县玉津幼儿园2025年主要工作有：

1.强化党建领导，筑牢思想根基。

2.完善内部管理，提升整体办园质量。

3.重视教学科研活动，积极开展专家讲座，教研组研讨，培训活动等。

4.组织教师培训，提高教师专业化水平。

5.积极参与上级主管部门的展演活动，进一步提升幼儿园的宣传水平。

6.抓实安全管理，巩固安全防线。

7.优化家长服务，提高满意程度。

8.为幼儿创立优美环境，开展丰富多彩的活动。

9.做好校舍维修、安全隐患排查，设备设施采购，保障幼儿在园安全，做好校园文化建设。

10.开展好工会活动，送温暖活动，慰问生病教职工和困难职工。

11.自筹临聘职工工资。

二、部门概况

本单位为犍为县教育局所属二级预算单位，单位类型为公益二类事业单位。全园共有在编教师6人，轮岗交流教师一人。全园共有6个班级。聘有临聘教师7人、保育员6人、保洁1人。厨房人员3人，安保人员2名。

三、收支预算总体情况

按照综合预算的原则，玉津幼儿园所有收入和支出均纳入部门预算管理。2025年玉津幼儿园收入预算总额为148.29万元，上年预算数163.8万元。其中：当年财政拨款收入148.29万元，上年结转收入0万元。相应安排支出预算148.29万元，其中：人员支出58.68万元，日常公用支出4.88万元，项目支出84.73万元。

四、财政拨款支出预算安排情况

犍为县玉津幼儿园2025年财政拨款收支总预算148.29万元，主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担学前教育事业发展相关工作。其中：

基本支出，是用于玉津幼儿园正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及工会费福利费午餐补助对个人和家庭补助以及奖励金等日常公用经费。

项目支出，是用于玉津幼儿园为完成事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。2025年项目支出包含幼儿园保教保育费和幼儿园公用经费。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模及变化情况。

玉津幼儿园2024年一般公共预算当年拨款148.28万元，上年预算数为163.8万元，原因为2024年预算包含2023年上年结转12.39万元，2025年上年结转为0万元。2025年在园幼儿数量较2024年有所变化。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

教育支出131.1万元，占88.41%；社会保障和就业支出7.43万元，占5.01%；卫生健康支出3.48万元，占2.34%；住房保障支出6.28万元，占4.24%；

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。（按照功能科目类、款、项逐项说明，以财政部门为例）

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）:2025年基本支出预算数为61.41万元，项目支出预算数为102.39万元。主要用于：玉津幼儿园正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及日常公用经费。

2.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:2025年预算数为3.48万元，主要用于：玉津幼儿园基本医疗保险缴费支出。

3.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2025年预算数为6.28万元，主要用于：玉津幼儿园按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

4.社会保障和就业（类）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：2025年预算数为6.64万元，主要用于：实施养老保险制度后部门按照规定由单位缴纳的养老保险费的支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

玉津幼儿园2025年一般公共预算基本支出63.56万元，其中：

人员经费58.68万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费4.88万元，主要包括：工会经费、福利费、午餐补助、奖励金、和对个人和家庭的补助以及其他商品和服务支出。

七、名词解释（各部门根据实际情况对名词解释进行增加或删减）

1.财政拨款收支情况：是指一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算拨款收支情况。

2.一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

3.政府性基金预算:指通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算。

4.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

5.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

6.其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是利息收入、国有资产出租收入等。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指离退休人员的支出。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指离退休人员的支出。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

12.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

13.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

14.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

15.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

16.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。

17.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指由单位及其在职职工按规定缴存的住房公积金支出。

18.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

20.纳入预决算管理的“三公”经费，是指部门安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。