一、基本职能及主要工作

犍为县石溪幼儿园主要职能是为幼儿提供保育和教育服务，促进幼儿全面发展。

2025 年重点工作任务包括提升教育教学质量，优化课程设置，加强师资队伍建设等。

二、部门概况

犍为县石溪幼儿园为独立预算单位，无下属二级预算单位，属于其他事业单位。

三、收支预算总体情况（数据查询附件 2）

按照综合预算的原则，犍为县石溪幼儿园所有收入和支出均纳入部门预算管理。

2025 年犍为县石溪幼儿园收入预算总额为 25.53 万元，较 2024 年预算数减少 24.87 万元，下降 49.35%。其中：当年一般公共预算拨款收入 10.15 万元，较 2024 年减少 39.25 万元，下降 79.74%；上年结转收入 15.38 万元。相应

安排支出预算 25.53 万元，其中：项目支出 25.53 万元，无人员支出、日常公用支出和对个人和家庭的补助支出。2024 年犍为县石溪幼儿园收入预算总额为 50.40 万元，全部为一般公共预算拨款收入，对应支出预算也为 50.40 万元，主要用于教育支出。相比之下，2025 年收入预算下降明显，主要是一般公共预算拨款收入大幅减少，同时出现上年结转收入，收支结构发生较大变化。

四、财政拨款支出预算安排情况

犍为县石溪幼儿园 2025 年财政拨款收支总预算 25.53 万元，主要用于保障幼儿园正常运转、完成教育教学任务以及推动学前教育事业发展相关工作的开展。

（一）基本支出

犍为县石溪幼儿园无在编人员，基本支出为 0 万元。

（二）项目支出

25.53 万元用于保障幼儿园为完成特定的教育工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出，如学前教育发展激励奖补资金、保教保育费、公用经费等项目。与 2024 年相比，项目支出结构可能因资金来源和幼儿园发展重点的变化而有所调整，2024 年项目支出主要包括幼儿园保教保育费 41.40 万元、幼儿园公用经费 9.00 万元，2025 年则需根据新的预算安排确定具体项目构成及金额分配。

五、一般公共预算财政拨款情况说明

（一）一般公共预算财政拨款规模及变化情况

犍为县石溪幼儿园 2025 年一般公共预算财政拨款，10.15 万元，较 2024 年减少 39.25 万元，下降 79.74%。主要是因为政策调整导致财政对该幼儿园的当年直接拨款减少，可能是财政资金分配重点发生变化，或者对学前教育的支持方式有所调整，更多依赖于上年结转资金及其他可能的资金渠道。

（二）一般公共预算财政拨款结构情况

教育支出 10.15 万元，占 100%；无其他各类支出。与 2024 年保持一致，幼儿园的一般公共预算拨款主要用于教育领域，专注于学前教育教学活动开展。

（三）一般公共预算财政拨款具体使用情况（按照功能科目类、款、项逐项说明）

教育支出（类）学前教育（款）学前教育（项）：2025 年预算数为 10.15 万元，主要用于幼儿园开展学前教育教学活动的项目支出，如维持幼儿园日常运转的商品和服务支出等。与 2024 年学前教育支出的使用方向一致，但金额大幅减少，这意味着在商品和服务支出等方面的资金安排将更为紧凑，可能需要优化资源配置，以保障教学活动的正常开展。例如 2024 年办公费 7.25 万元，2025 年在总预算减少的情况下，各项费用需重新规划。

六、一般公共预算基本支出情况说明

犍为县石溪幼儿园 2025 年一般公共预算基本支出 0 万元，人员经费主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。公用经费主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。与 2024 年相同，2025 年依然没有基本支出相关预算安排，人员和公用经费主要依靠项目支出保障幼儿园运营。

七、政府性基金预算支出规模及变化情况说明

2025 年，犍为县石溪幼儿园没有政府性基金预算支出。与 2024 年情况一致，在政府性基金预算方面暂无相关安排，幼儿园发展未涉及该类预算支持的项目。

八、“三公”经费预算安排情况说明

犍为县石溪幼儿园 2025 年 “三公”经费预算数 0 万元，较 2024 年 “三公”经费预算数无变化。2024 年 “三公”经费预算也为 0 万元，连续两年保持无 “三公”经费预算的状态，体现了幼儿园厉行节约的原则，也表明幼儿园在公务接待、公务用车、因公出国（境）等方面无相关活动安排。

（一）因公出国（境）经费较上年预算 0 万元，与上年一样。

（二）公务接待费预算 0 万元与上年一样。

（三）公务用车购置及运行维护费预算 0 万元，与上年一样。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2025年，石溪幼儿园为保障单位运行，安排的包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等机关运行经费预算为0万元，与上年一样。

（二）政府采购情况

2025 年石溪幼儿园安排政府采购预算 0 元，较上年预算减少 0 万元。与2024 年相同，均无政府采购预算安排，可能是幼儿园在资产购置、服务采购等方面暂无需求，或因预算紧张暂不开展政府采购活动。

（三）国有资产占有使用情况

2025 年石溪幼儿园预算未安排购置车辆及单位价值 200 万元以上大型设备。与 2024 年情况类似，幼儿园在车辆和大型设备购置方面无预算安排，现有资产能够满足日常教学和运营需求，或因资金限制不考虑此类购置。

（四）绩效目标设置情况

2025 年，犍为县石溪幼儿园按要求实行绩效目标管理，部门整体绩效目标涉及预算安排 25.53 万元，其中编制了项目绩效目标的预算 25.53 万元，主要为2025 年支持学前教育发展激励奖补资金项目、幼儿园保教保育费项目、幼儿园公用经费项目。与 2024 年相比，绩效目标覆盖的预算金额减少，但依然全面涵盖项目支出，注重提升资金使用效益和教育教学效果，以保障幼儿园各项工作目标的实现。例如在 2024 年幼儿园保教保育费项目绩效目标涉及金额41.40 万元，2025 年因预算调整，各项目绩效目标涉及金额也相应变化，但仍围绕提升保教质量等核心目标设置指标。

名词解释：

1. 财政拨款收支情况：是指一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算拨款收支情况。

2. 一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

3. 政府性基金预算：指通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算。

4. 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

5. 事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

6. 其他收入：指除上述 “一般公共预算拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入” 等以外的收入。主要是利息收入、国有资产出租收入等。

7. 用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8. 上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指离退休人员的支出。

10. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指离退休人员的支出。

11. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

12. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

13. 社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

14. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

15. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

16. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。

17. 住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指由单位及其在职职工按规定缴存的住房公积金支出。

18. 基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

19. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

20. 纳入预决算管理的 “三公” 经费，是指部门安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

犍为县石溪幼儿园

2025年5月14日