按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

我校职能是实施高中学历教育，促进基础教育发展，以及高中学历教育（相关社会服务）；基本职能：实施高中学历教育，促进基础教育发展，高中学历教育（相关社会服务）。2025年，学校将进一步提高教师的业务水平，以教学工作为中心，狠抓教学质量的提高。进一步加强校园文化建设，组织开展运动会、文娱汇演等多种形式的校园科艺体活动，锻炼学生的能力，丰富校园生活。充分发挥工会的职能，积极开展丰富多彩的工会活动，促进教师的身心健康。进一步加强对教职工的人文关怀，增强学校的凝聚力和战斗力。继续加强学校的交流和对外宣传工作，做好来访、交流活动的接待，加大宣传力度，提高学校的影响力。

二、部门概况

四川省犍为县罗城中学位于犍为县罗城镇，有在职教师120人，退休教师45人，学生1499人，属于财政全额拨款的农村高中，是二级预算单位。

三、收支预算总体情况

按照综合预算的原则，所有收入和支出均纳入部门预算管理。2025年四川省犍为县罗城中学收入预算总额为2234.13万元，较上年预算数增加了11.89万元，主要因为人员工资经费增加。其中：当年财政拨款收入2058.73万元，事业收入171.79万元，上年结转3.62万元。相应安排支出预算2234.13万元，其中：人员支出1483.30万元，日常公用支出468.97万元，对个人和家庭的补助支出0.10万元，资本性支出2.60万元。

四、财政拨款支出预算安排情况

四川省犍为县罗城中学2025年财政拨款收支总预算2234.13万元，主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担教育事业发展相关工作。其中：

基本支出，是用于保障学校正常运转的日常人员支出，包括基本工资、津贴补贴、社会保障和就业支出、医疗保险、住房公积金等人员经费及工会、福利费等。

项目支出，是用于保障学校正常运转的日常公用支出，主要用于办公费、印刷费、培训费、水电费、维修（护）费、学生活动费、专用设备购置和办公设备购置等日常公用经费。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模及变化情况。

四川省犍为县罗城中学2025年一般公共预算当年拨款2058.73万元，较上年预算数增加了428.47万元，主要是因为人员工资经费增加及今年将捐资助学经费由去年事业收入变为一般公共预算拨款。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

教育支出1829.74万元，占81.90%；社会保障和就业支出178.74万元，占8.00%；医疗卫生与计划生育支出78.50万元，占3.51%；住房保障支出147.14万元，占6.59%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。（按照功能科目类、款、项逐项说明，以财政部门为例）

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）:2025年预算数为1188.99万元，主要用于：单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2025年预算数为161.03万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。

3.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:2025年预算数为66.88万元，主要用于单位基本医疗保险缴费支出。

4.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：2025年预算数为11.62万元，主要用于单位缴纳公务员医疗补助支出。

5.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2025年预算数为147.14万元，主要用于：部门按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

四川省犍为县罗城中学2025年一般公共预算基本支出1593.38万元，其中：人员经费1483.41万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费109.97万元，主要包括：工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算支出规模及变化情况说明

2025年，四川省犍为县罗城中学没有政府性基金预算支出。

八、“三公”经费预算安排情况说明

2025年，四川省犍为县罗城中学“三公”经费预算数0.05万元，较上年“三公”经费预算数减少0.03万元。其中财政拨款安排“三公”经费0.05万元。2025年公务接待费0.05万元。公务接待费较上年预算减少0.03万元，下降37.50%。主要原因是公务接待人次减少。2025年公务接待费计划用于公务活动接待。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2025年，四川省犍为县罗城中学为保障单位运行，安排的包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费以及其他费用等机关运行经费(生均公用经费)预算为78.57万元，较上年预算减少25.63万元，下降24.60%

（二）政府采购情况

2025年，四川省犍为县罗城中学安排政府采购预算2.60万元，主要用于采购学生试卷扫描仪等。

（三）国有资产占有使用情况

2025年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

（四）绩效目标设置情况。

2025年，四川省犍为县罗城中学按要求实行绩效目标管理，部门整体绩效目标涉及预算安排637.13万元，其中编制了项目绩效目标的预算637.13万元，主要为每个月教学绩效奖、高考质量绩效奖、高一二质量绩效奖以及物业管理等。

十、名词解释

1.财政拨款收支情况：是指一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算拨款收支情况。

2.一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

3.政府性基金预算:指通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算。

4.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

5.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

7.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

8.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。

9.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指由单位及其在职职工按规定缴存的住房公积金支出。

10.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

12.纳入预决算管理的“三公”经费，是指部门安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。