按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

职能：实施初中义务教育，促进基础教育发展，初中学历教育（相关社会服务）；2025年主要工作：1、成立由分管副校长牵头，工会、政教处、教导处、团总支参与德育工作领导小组，认真做好老师和学生的政治思想工作。2、总务处、团总支、艺体组加强校园文化建设，努力营造良好的校园文化氛围。3、严格教学常规管理，强化工作责任，抓好控流保学；推选骨干教师和教学能手开观摩课、示范课，举行评选优质课活动，继续加强与兄弟学校的教学经验交流，积极开展乡村少年宫活动，丰富大课间活动，增强学生体质。4、后勤处搞好校园环境建设，强化安全管理和疫情防控，扎实校产管理，制定相关的管理制度和赔偿制度；坚持执行财经纪律，配合会计核算中心，杜绝“帐外帐”“小金库”等违反财金纪律的行为；开源节流，合理使用经费，为教育教学质量的提高和学校整体工作的协调运行提供保障。

二、部门概况

犍为县定文初中共有教师61人，学生679人。

三、收支预算总体情况

2025年犍为县定文初级中学收入预算总额为912.80万元，较上年预算数减少39.89万元，主要是因为学生人数减少，教师因退休人数减少，其中：当年财政拨款收入909.77万元,上年结转收入3.04万元。相应安排支出预算912.80万元，其中：人员支出842.44万元，日常公用支出64.85万元，对个人和家庭的补助支出5.51万元。

四、财政拨款支出预算安排情况

犍为县定文初级中学预算安排支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担教育事业发展相关工作。  

基本支出，是用于保障犍为县定文初中正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴、社会保障缴纳、工会费、党建费等人员经费。

项目支出，是用于保障犍为县定文初中为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置、培训费等日常公用经费。

按支出功能分类主要用于以下方面：

（一）教育支出，主要用于机关及下属事业单位人员工资、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出，主要包括：普通教育、教育费附加安排的支出、地方教育附加安排的支出。

（二）社会保障和就业支出，主要用于机关及下属事业单位人员养老保险和工伤保险的支出。

（三）医疗卫生，主要用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗补助等支出。

（四）住房保障支出，用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模及变化情况

 犍为县定文初级中学2025年一般公共预算当年拨款为912.80万元，较上年预算数减少39.89万元，主要是因为学生人数减少，教师因退休人数减少。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

 教育支出675.48万元，占74%；社会保障和就业支出109.61万元，占12.01%；医疗卫生与计划生育支出44.26万元，占4.85%；住房保障支出83.45万元，占9.14%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.初中教育（2050203）：2025年预算数为675.48万元，主要用于：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、奖励金、办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出专用设备购置、办公设备购置。

2. 机关事业单位养老保险缴费支出（2080505）：2025年预算数为92.16万元，主要用于：实施养老保险制度后，按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。

3.其他优抚支出（2080899）：2025年预算数为5.48万元，主要用于：属抚恤金支出。

4.其他社会保障和就业支出（2089999）：2025年预算数为11.98万元，主要用于：单位缴纳的工伤保险支出。

5.业单位医疗支出（2101102）：2025年预算数为44.26万元，主要用于：单位缴纳的职工基本医疗保险费。

6.房公积金（2210201）：2025年预算数为83.45万元，主要用于：按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

犍为县定文初级中学2025年一般公共预算基本支出912.80万元，其中：

人员经费847.95元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费64.85万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出专用设备购置、办公设备购置。

七、政府性基金预算支出规模及变化情况说明

2025年为县定文初级中学未安排政府性基金预算。

八、三公”经费预算安排情况说明

2025犍为县定文初级中学未安排“三公”经费财政拨款预算。

九、名词解释

1.一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是利息收入、国有资产出租收入等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的收入不足以安排当年会出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指离退休人员的支出。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指离退休人员的支出。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

11.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

12.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

13.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

14.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。

15.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指由单位及其在职职工按规定缴存的住房公积金支出。

16.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

18.“三公”经费：纳入部门预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

19.机关运行经费：为保障行政单位（包含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费一般设备购置费等费用开支。