关于犍为县2024年预算调整方案（草案）报告

2024年12月18日在县第十八届人大常委会第二十四次会议上

一、2024年地方政府债务举借规模

经省政府批准，财政厅下达我县2024年新增地方政府债务限额18.55亿元，其中：一般债务限额1.34亿元、专项债务限额17.21亿元。2024年我县地方政府债务限额89.54亿元，其中：一般债务限额22.19亿元、专项债务限额67.35亿元。

（一）新增债务

为筹措资金支持经济社会发展，县政府拟在我县地方政府债务限额内，新增一般债务1.28亿元，主要用于岷江犍为航电枢纽建设、消防站建设等项目；新增专项债务17.21亿元，用于工业园区基础设施建设、城区周边供排水管网基础设施建设、县域医疗应急救治能力提升项目建设6.62亿元，用于隐性债务项目置换10.59亿元。

（二）再融资债券

为缓解地方政府债券到期偿还压力，财政厅已确定我县2024年地方政府再融资债券发行规模为4.91亿元，其中：再融资一般债券3.16亿元，再融资专项债券1.75亿元。再融资债券按照规定全部用于偿还到期地方政府债券本金，不增加地方政府债务总额。

（三）债务余额

2023年末全县地方政府债务余额为70.65亿元，加上2024年新增举借债务18.49亿元、发行再融资债券4.91亿元，减去偿还到期地方政府债务5.45亿元后，2024年全县地方政府债务余额为88.6亿元，债务风险处于可控范围。

二、2024年预算调整变动情况

在收入支撑持续减弱，支出需求居高不下的严峻形势下，坚持“量入为出、收支平衡、统筹兼顾、确保重点”的原则，预算安排重点保工资、保运转、保基本民生及保年度内县委、县政府确定的重点支出，优化支出结构，大力压减一般性支出，严控行政运行成本和“三公”经费支出，确保全年财政收支预算平衡。

（一）一般公共预算

1.收入预算调整

县十八届人大四次会议审查通过的一般公共预算收入为37.14亿元，拟调整为40.16亿元，较年初预算增加3.02亿元。调整因素包括：一是地方一般公共预算收入调减0.8亿元，主要是未按预期实现税收收入。二是转移性收入减少0.62亿元，主要是财力性转移支付补助增量0.13亿元、共同事权转移支付和专项转移支付调增1.05亿元、上年结转收入增加0.12亿元、调入资金减少2亿元、动用预算稳定调节基金0.07亿元。三是调增一般债务收入4.44亿元，主要是新增一般债券收入1.28亿元、新增世行贷款9万元、增加再融资债券3.16亿元。

2.支出预算调整

县十八届人大四次会议审查通过的一般公共预算支出为37.14亿元，拟调整为40.16亿元，较年初预算增加3.02亿元。调整因素包括：一是一般公共预算支出调增0.07亿元，主要是中期评估调减年初预算安排项目支出2.26亿元、共同事权转移支付和专项转移支付支出调增1.05亿元、安排一般债务支出1.28亿元。二是转移性支出调减0.21亿元，主要是上解支出调减0.21亿元。三是债务还本支出调增3.16亿元。

（二）政府性基金预算

1.收入预算调整

县十八届人大四次会议审查通过的政府性基金收入为20.19亿元，拟调整为37.37亿元，较年初预算增加17.18亿元。调整因素包括：一是本级收入减少4.5亿元。二是专项转移支付调增2.72亿元，主要是上级补助调增2.79亿元，上年结转调减0.07亿元。三是因中央10万亿增量财政政策影响，新增专项债券18.96亿元，主要是新增专项债券收入17.21亿元（用于项目建设6.62亿元，用于置换隐债项目10.59亿元）、增加再融资债券1.75亿元。

2.支出预算调整

县十八届人大四次会议审查通过的政府性基金支出为20.19亿元，拟调整为37.37亿元，较年初预算增加17.18亿元。调整因素包括：一是政府性基金预算支出调增17.43亿元，主要是中期评估调减年初预算安排项目支出2.57亿元、专项转移支付调增2.79亿万元、安排专项债券支出17.21亿元，用于工业园区基础设施建设、城区周边供排水管网基础设施建设、县域医疗应急救治能力提升项目建设6.62亿元，用于隐性债务项目置换10.59亿元。二是调出资金减少2亿元。三是调增债务还本支出1.75亿元。

（三）国有资本经营预算

县十八届人大四次会议审查通过的国有资本经营预算收入为0.16亿元，支出为0.16亿元。本次不作调整。